14:08, 01 Декабрь 2014

Электронно-банкнотная платежная система как этап развития национальной платежной системы

ФИНАНСОВОЕ ПРАВО

Развитие информационных технологий нашло свое отраже­ние во многих сферах деятельности общества, особенно в тех, что требуют быстрой и точной обработки значительных массивов информации. Поэтому такое распространение получило при­менение электронно-вычислительных машин в работе платеж­ных систем. Логичным шагом в развитии денежных систем стало появление нового платежного средства — электронных денег.

Изучением отдельных аспектов сути и механизмов функ­ционирования электронных денег занимались многие из­вестные отечественные и зарубежные ученые. В частности, это такие ученые, как: С. В. Афонина, А. В. Белич, М. П. Бе­резина, А. С. Генкин, С. В. Криворучко, Ю. С. Крупнов, Г. Г. Матюхин, А. С. Обаева, Ю. В. Пашкус, В. М. Усоскин, А. В. Шамраев, А. А. Фатьянов, В. М. Юровицкий, Б. С. Ива- сив, В. М. Кравец, И. А. Лютый, В. И. Мищенко, А. М. Мороз, М. И. Савлук, Т. С. Смовженко, В. С. Стельмах, А. А. Махаева, Д. МакЭндрюс, Д. Мейер, А. Принц, Д. Хамфри, Д. Чоум. Однако анализ отечественных работ и публикаций свидетельствует о то, что в российской науке, особенно в национальной право­вой науке, вопрос использования электронных денег еще недо­статочно полно изучен.

Исследовав проблематику электронных денег, автор ста­тьи пришел к выводу, что использование электронных денег в той форме, которая существует на сегодня, содержит ряд системных недостатков, присущих традиционным формам денег — наличной и безналичной. Современный уровень раз­вития информационных технологий позволяет внедрить новую систему денежных расчетов, а именно: электронно-банкнот­ную платежную систему, основу которой будут составлять электронные банкноты, как новая форма денег.

Современные деньги существуют в форме наличности и безналичных денег: наличные деньги — это валюта страны в физическом выражении в виде купюр и монет; безналичные деньги — это долговые обязательства кредитных учреждений в виде записей на счетах этих учреждений. Понятие «безналич­ные деньги» условное, так как речь идет, по сути, о безналичных расчетах. Безналичные расчеты — это платежи, осуществляе­мые без использования наличных денег, посредством перечис­ления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований.

Последнее время популярным расчетным средством стали так называемые «электронные деньги», которые часто противо­поставляют безналичным деньгам. Пункт 18 ст. 3 Федерального Закона РФ «О национальной платежной системе» от 27 июня

2011 г. № 161-ФЗ содержит определение данного вида денег, со­гласно которому электронные денежные средства — это денеж­ные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоста­вившего денежные средства, перед третьими лицами и в от­ношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с исполь­зованием электронных средств платежа. При этом не являются электронными денежными средствами денежные средства, по­лученные организациями, осуществляющими профессиональ­ную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятель­ность и/или деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосудар­ственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций.

Согласно Директиве Европейского союза 2000/46/ЕС о дея­тельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзо­ре над институтами, занимающимися этой деятельностью, да­ется следующее уточненное определение электронных денег:

Электронные деньги есть денежная стоимость, представ­ляющая собой требование к эмитенту, которая: 1) хранится на электронном устройстве; 2) эмитируется после получения средств в размере не менее чем эмитируемая денежная стои­мость; 3) принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами (п. 3 ст. 1 Директивы).

На сегодняшний день в индустриально развитых странах определение понятия «электронные деньги» и основных их видов не вызывает разногласий среди исследователей-экономистов. Наиболее подробная дефиниция электронных денег дана в работе О. Иссинга «Новые технологии платежей — введение в монетарную политику»: «Электронные деньги есть электрон­ное хранение денежной стоимости с помощью технического устройства для осуществления платежей не только в адрес эмитента, но и в адрес других участников».

Учитывая все вышеупомянутое, а также положения ст. 7 ФЗ «О национальной платежной системе», можно прийти к выво­ду, что электронные деньги — это денежная стоимость, указан­ная на электронном носителе, платёжная способность которой обеспечена наличными или безналичными деньгами.

То есть электронные деньги не являются самостоятельным средством платежа, так как средством платежа могут быть толь­ко в том случае, когда за ними стоят настоящие деньги. В этом электронные деньги очень похожи на обычный чек, ордерный вексель или другие средства платежа. Всего «электронного» у них только и того, что они хранятся на электронном устрой­стве. Таким образом, говорить об электронных деньгах, как о чем-то принципиально новом, не приходится. Естественно, государство было вынуждено нормативно урегулировать обра­щение электронных денег, так как их широко начали выпускать и использовать не только кредитные, а и иные учреждения (появление суррогатных денег типа Google Checkout, Paypal, Webmoney), что повлекло за собой волну финансовых злоупо­треблений. С целью недопущения использования электронных денег в противоправных финансовых операциях Центробанки разных государств устанавливают ограничения на размеры денежных сумм, находящихся на электронном устройстве2.

Подобные проблемы сегодня возникают для электронных платежных систем не только в нашей стране, но и за рубежом. Так, в Испании 24 мая 2013 г. был арестован владелец элек­тронной платежной системы Liberty Reserve Артур Будовский, арест которого произведен спецслужбами США и Коста-Ри­ки в рамках расследования дела по отмыванию денег. Нью- Йоркской прокуратурой А. Будовскому было предъявлено обвинение в отмывании 6 млрд долларов.

Напомним, что несколько лет назад подобным образом была фактически уничтожена платежная система E-Gold, ко­торая существует и поныне, но играет ничтожную роль в со­временных электронных расчетах.

В то же время электронным деньгам, как и обеспечиваю­щим их безналичным деньгам, присущ ряд системных недо­статков, которые порождают или делают возможными фи­нансовые нарушения — электронные и безналичные деньги (по сути, и наличные также) являются неперсонифицирован- ным платежным продуктом. Кроме того, безналичные день­ги — это долговые обязательства коммерческих банков (не го­сударства), которые исполняют функцию расчётных средств. Данные недостатки влекут следующие явления:

1. Банки могут увеличивать денежную массу через исполь­зование банковского мультипликатора, что приводит к некон­тролируемой инфляции.

2. Финансовые учреждения могут увеличивать денежную массу через выпуск в обращение взаимных долговых обяза­тельств, не обеспеченных реальным товарооборотом.

3. Трудно проследить незаконное происхождение денег, которые прошли через серию банковских счетов.

4. Неперсонифицированные деньги невозможно привязать к их законному владельцу, который их потерял как пострадав­ший от финансового мошенничества или кражи.

Для того чтобы ликвидировать эти явления и сделать невоз­можным существование современных противоправных финан­совых механизмов, необходимо ввести в обращение новую фор­му денег, которая должна иметь следующие особенности:

  1. Персонифицированная форма денег — возможность при­вязки к конкретному владельцу.

2. Сохранение информации о прежних владельцах данных денег — возможность проследить происхождение денег.

3. Долговое обязательство государства — банки не могут выпускать данные расчетные средства.

4. Невозможность банковской мультипликации — увели­чение денежной массы может происходить исключительно по решению государства.

5. Возможность использования в расчетах через междуна­родные платежные системы.

6. Удобство в использовании и эффективность.

7. Низкая цена в обслуживании.

Новой формой денег, отвечающей всем вышеперечислен­ным признакам, могут стать электронные банкноты.

Электронные банкноты — это электронные коды на элек­тронных носителях информации оператора платежной систе­мы, которые являются средством обращения и платежа. Пла­тежная способность и подлинность банкноты обеспечивается исключительно государством посредством функционирования закрытой платежной системой.

Можно сказать, что электронные банкноты — это электрон­ная наличность. Таким образом, в государстве будут вращаться деньги в форме: наличных денег — «физической» (бумажной) наличности; электронных банкнот — электронной «персони­фицированной» наличности.

Электронно-банкнотная платёжная система (ЭПС) — сово­купность правил, процедур и технической инфраструктуры, обеспечивающих оборот электронных банкнот.

Центральное место в структуре электронно-банкнотной пла­тёжной системы занимает её расчётно-кассовый центр. В отличие от существующего на сегодня механизма работы РКЦ Централь­ного банка РФ, расчетно-кассовый центр электронно-банкнотной платёжной системы (РКЦ ЭПС) выступает не посредником при проведении расчетных операций между банками, а посредни­ком при проведении расчетных операций между владельцами электронных денег. Роль банков сводится к посредничеству между владельцами электронных счетов и расчетно-кассового центра. То есть расчетные операции проводятся не между банками, а вну­три РКЦ между владельцами счетов электронных банкнот.

Это ключевое отличие работы современной РКЦ ЦБ от ра­боты РКЦ ЭПС есть следствием разной природы безналич­ных денег и электронных банкнот: безналичные деньги — это долговые обязательства коммерческих банков, электронные банкноты — это долговые обязательства государственного цен­трального банка. Поэтому, в нашем случае, банкам отводится в электронно-банкнотной платёжной системе роль именно «финансовых посредников», а не учреждений, которые создают денежную массу (банковская мультипликация).

Расчетно-кассовый центр ЭПС включает в себя следующие структурные элементы:

1. Депозитарий счетов — элемент РКЦ ЭПС, функция кото­рого заключается в открытии и хранении электронных денеж­ных счетов. На этих счетах хранятся денежные средства в виде номерных электронных банкнот.

По своей сути электронный денежный счёт — это электрон­ный кошелёк, в котором хранится электронная пронумерован­ная наличность. Депозитарий счетов состоит из групп счетов, где каждая группа объединяется под определённым БИКом того финансового учреждения, которое обслуживает ведение учёта по счетам всей группы. Счета в группе — счета клиентов финансового учреждения.

Расчеты между самими коммерческими банками фикси­руются по их корреспондентским счетам, открытым в группе БИК Центрального Банка РФ. То есть кредитным организациям уже не нужно будет открывать корреспондентские счета (типа «Лоро», «Ностро») друг у друга. Достаточным будет открытие одного счёта в группе БИК ЦБ, и не нужно будет заключать корреспондентские договора.

2. Резерв банкнот — элемент РКЦ ЭПС, функция которо­го заключается в хранении неактивных электронных банкнот (не находящихся на данный момент в денежном обороте) и произведении размена электронных банкнот разного номи­нала. При таком подходе в электронно-банкнотной платёжной системе будет находиться в обороте постоянная величина де­нежной массы, независимо от её купюрного строения.

3. Депозитарий историй электронных банкнот — элемент РКЦ ЭПС, функция которого заключается в ведении истории каждой электронной банкноты, находящейся в Депозитарии счетов и Резерве банкнот.

История электронной банкноты — это совокупность запи­сей о тех трансакциях, в которых принимала участие данная электронная банкнота. Ведение истории банкноты является важным условием эффективного исполнения электронно-банк­нотной системой контрольных и надзорных функций. Каждая запись о трансакции электронной банкноты в её истории со­держит информацию о: дате трансакции, номере нового счёта, типе банкноты, ОГРН (ИНН) плательщика, его статусе, основа­нии платежа, дате обмена данной банкноты с другой из Резерва банкнот и номере замещённой банкноты.

4. Клиринговый центр — элемент РКЦ ЭПС, функция кото­рого заключается в организации и проведении расчётов между электронными и обычными безналичными счетами, обмене электронных банкнот и ведении их историй.

Клиринговый центр — это автоматизированный опера­ционный центр, обеспечивающий в рамках электронно-банк­нотной платёжной системы для её участников и их клиентов доступ к услугам по переводу денежных средств (как безналич­ных, так и электронных банкнот), а также обмен электронными сообщениями.

Таким образом, к функциям клирингового центра РКЦ ЭПС относятся: проведение перевода денежных средств, как в безналичной, так и в электронно-банкнотной форме; раз­мен электронных банкнот разного номинала посредством ис­пользования резерва банкнот; ведение историй электронных банкнот в депозитарии историй; прием/выдача электронных платёжных документов от/до финансовых учреждений; посред­ничество между РКЦ ЭПС и другими платёжными системами и системами учёта платежей.

Электронно-банкнотная платёжная система — это закры­тая платёжная система. В отличие от действующей на сегодня национальной платёжной системы, ЭПС — это платёжная система, где расчёты производятся государственными деньга­ми, а не долговыми обязательствами частных банков. Таким образом, задача ЭПС — не допустить смешивания расчетов безналичными деньгами и электронными банкнотами (не до­пускать в систему электронных расчётов чужое долговое обя­зательство как средство платежа), в то же время — обеспечить взаимодействие по проведению расчётов с другими платёжны­ми системами (в первую очередь — со SWIFT).

Таким образом, с помощью клирингового центра РКЦ ЭПС обеспечивается взаимодействие трёх разных непересекающих- ся расчётных систем:

1. Национальной электронно-банкнотной платёжной систе­мы, где расчёты ведутся электронными банкнотами.

2. Платёжной системы SWIFT — международной межбанков­ской системы передачи информации и совершения платежей, где расчёты ведутся безналичными деньгами (по сути, только безна­личными долларами — долговыми обязательствами ФРС США).

3. Банковской расчётной системы, как посредника между собственниками денежных средств на счетах и РКЦ ЭПС.

Как уже упоминалось, в новой модели платёжной системы банки (кредитные организации) теряют роль расчётных орга­низаций. То есть внутрибанковская, межбанковская системы взаимных долговых расчётов ликвидируются.

В п. 1 ст. 3 ФЗ «О национальной платёжной системе» от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ говорится, что «национальная пла­тежная система — это совокупность операторов по переводу денежных средств, банковских платежных агентов, платежных агентов... операторов платежных систем, операторов услуг пла­тежной инфраструктуры». В ст. 11 ФЗ отмечается, что оператора­ми по переводу денежных средств являются Банк России, кредит­ные организации, имеющие право на осуществление перевода денежных средств, и государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)».

В новой модели платёжной системы операторам по пере­воду денежных средств может выступать только Центральный банк РФ в лице РКЦ ЭПС. Кредитным организациям отводится только роль посредников между собственником счёта (денеж­ных средств) и РКЦ, который и будет проводить все расчёты. Кредитные организации будут вести только учёт средств кли­ентов и обеспечивать платёжный документооборот.

5. Валютный кассовый центр — элемент РКЦ ЭПС, функция которого заключается в открытии валютных корреспондентских (расчётных) безналичных счетов для проведения международ­ных расчётов. Через эти счета с использованием платёжной си­стемы SWIFT (TARGET) проводятся расчёты безналичными день­гами в иностранной валюте с иностранными контрагентами.

6. Валютный резерв — элемент РКЦ ЭПС, функция кото­рого заключается в хранении тех безналичных денег в ино­странной валюте на счетах-хранилищах, которые будут исполь­зованы в финансово-хозяйственной деятельности субъектов российской экономики.

Внедрение электронно-банкнотной платежной системы вместо существующих на сегодня платежных систем в Россий­ской Федерации позволит достичь следующих положительных результатов:

1. Возможность привязки денежных средств к конкретному владельцу с сохранением информации о всех бывших владель­цах данных средств.

2. Невозможность для банков критически увеличивать де­нежную массу.

3. Прозрачность всех денежных трансакций для надзорных органов.

4. Возможность мгновенного обнаружения нарушений еще на стадии их совершения через использование алгоритмов по­иска в историях электронных банкнот.

5. Вывод эффективности камеральных проверок до уровня документальных выездных.

6. Формирование валютных резервов в объеме всех оборот­ных валютных средств в государстве.

7. Возможность возврата иностранным кредиторам всех сумм ранее заемных средств.

8. Страхование национальной экономики от недостатка оборотных средств и других негативных последствий финан­сового кризиса без роста государственного долга.

Подводя итог, можно сказать, что внедрение электронно­банкнотной платежной системы в Российской Федерации бу­дет следующим логическим этапом развития национальной платежной системы Российской Федерации, который позволит избавиться от ряда системных недостатков современных пла­тежных систем.

 

Статья опубликована в Евразийском юридическом журнале № 10 (77) 2014

БАЛАНЮК Леонид Леонидович

кандидат юридических наук, доцент кафедры административного и финансового права Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова


Яндекс.Метрика Рейтинг@Mail.ru

 



© 2014 Евразийский новостной клуб